PG电子

Beth yw鈥檙 Gofrestr Endidau Tramor

Rydym yn bwriadu lansio鈥檙 Gofrestr Endidau Tramor am 9yb ar 1 Awst 2022.

Bydd y Gofrestr Endidau Tramor yn dod i rym yn y DU drwy Ddeddf Troseddau Economaidd (Tryloywder a Gorfodi) newydd 2022.

Rhaid i endidau tramor sydd am brynu, gwerthu neu drosglwyddo eiddo neu dir yn y DU, gofrestru gyda Th欧鈥檙 Cwmn茂au a dweud wrthym pwy yw eu perchnogion llesiannol cofrestradwy neu eu swyddogion reoli.

Bydd hyn hefyd yn berthnasol yn 么l-weithredol i endidau tramor a brynodd eiddo neu dir ar neu ar 么l:

• 1 Ionawr 1999 yng Nghymru a Lloegr
• 8 Rhagfyr 2014 yn yr Alban

Dim ond ar 1 Awst 2022 y mae angen i endidau tramor gofrestru eiddo neu dir a brynwyd yng Ngogledd Iwerddon ar neu ar 么l 1 Awst 2022.

Bydd angen i endidau sy鈥檔 gwaredu eiddo neu dir ar 么l 28 Chwefror 2022 gofrestru hefyd a rhoi manylion yngl欧n 芒鈥檙 gwarediad hwnnw.

Ar 么l cofrestru, bydd yr endid tramor yn derbyn rhif adnabod Endid Tramor (ID) unigryw i鈥檞 roi i鈥檙 Gofrestrfa Tir pan fydd yn prynu, gwerthu, trosglwyddo, prydlesi neu daliadau eiddo neu dir y DU.

Bydd hyn yn arwain at fwy o dryloywder, a fydd yn caniat谩u i asiantaethau gorfodi鈥檙 gyfraith ymchwilio i gyfoeth amheus yn fwy effeithiol.

Beth yw endid tramor

Endid cyfreithiol yw hwn, megis cwmni neu sefydliad arall, sydd 芒 phersonoliaeth gyfreithiol ac sy鈥檔 cael ei lywodraethu gan gyfraith gwlad neu diriogaeth y tu allan i鈥檙 DU. Awdurdodaeth dramor ar gyfer y Gofrestr Endidau Tramor yw Gweriniaeth Iwerddon.

Register of Overseas Entities: guidance on registration and verification.

Beth yw perchennog llesiannol

Perchennog llesiannol yw unrhyw unigolyn neu endid sydd 芒 dylanwad neu reolaeth arwyddocaol dros yr endid tramor. Gall fod yn:

• person unigol
• endid cyfreithiol arall, megis cwmni
• llywodraeth neu awdurdod cyhoeddus
• ymddiriedolwr o ymddiriedolaeth
• aelod o gwmni nad yw鈥檔 berson cyfreithiol o dan ei gyfraith lywodraethol

Rhaid i chi gofrestru unrhyw berchennog llesiannol sy鈥檔 cwrdd ag un neu fwy o鈥檙 amodau canlynol a elwir yn 鈥榥atur y rheolaeth鈥�.

Mae鈥檙 perchennog llesiannol yn berson unigol, endid cyfreithiol arall, llywodraeth neu awdurdod cyhoeddus ac:

• yn dal, yn uniongyrchol neu鈥檔 anuniongyrchol, mwy na 25% o鈥檙 cyfranddaliadau yn yr endid
• yn dal, yn uniongyrchol neu鈥檔 anuniongyrchol, mwy na 25% o鈥檙 hawliau pleidleisio yn yr endid
• yn dal yr hawl, yn uniongyrchol neu鈥檔 anuniongyrchol, i benodi neu ddileu mwyafrif o fwrdd cyfarwyddwyr yr endid
• fod ganddo鈥檙 hawl i ymarfer, neu yn ymarfer mewn gwirionedd, dylanwad neu reolaeth arwyddocaol dros yr endid

Mae鈥檙 perchennog llesiannol yn ymddiriedolwr yn yr ymddiriedolaeth ac:

• mae ymddiriedolwyr yr ymddiriedolaeth honno (yn rhinwedd eu gallu fel y cyfryw) yn dal, yn uniongyrchol neu鈥檔 anuniongyrchol, mwy na 25% o鈥檙 cyfranddaliadau yn yr endid
• mae ymddiriedolwyr yr ymddiriedolaeth honno (yn rhinwedd eu gallu fel y cyfryw) yn dal, yn uniongyrchol neu鈥檔 anuniongyrchol, mwy na 25% o鈥檙 hawliau pleidleisio yn yr endid
• mae ymddiriedolwyr yr ymddiriedolaeth honno (yn rhinwedd eu swydd fel y cyfryw) yn dal yr hawl, yn uniongyrchol neu鈥檔 anuniongyrchol, i benodi neu ddileu mwyafrif o fwrdd cyfarwyddwyr y cwmni
• mae gan ymddiriedolwyr yr ymddiriedolaeth honno (yn rhinwedd eu gallu fel y cyfryw) yr hawl i ymarfer, neu yn ymarfer mewn gwirionedd, dylanwad neu reolaeth arwyddocaol dros y cwmni

Mae鈥檙 perchennog llesiannol yn aelod o gwmni nad yw鈥檔 berson cyfreithiol o dan ei gyfraith lywodraethol ac:

• mae aelodau鈥檙 cwmni hwnnw (yn rhinwedd eu gallu fel y cyfryw) yn dal, yn uniongyrchol neu鈥檔 anuniongyrchol, mwy na 25% o鈥檙 cyfranddaliadau yn yr endid
• mae aelodau鈥檙 cwmni hwnnw (yn rhinwedd eu gallu fel y cyfryw) yn dal, yn uniongyrchol neu鈥檔 anuniongyrchol, mwy na 25% o鈥檙 hawliau pleidleisio yn yr endid
• mae aelodau鈥檙 cwmni hwnnw (yn rhinwedd eu swydd fel y cyfryw) yn dal yr hawl, yn uniongyrchol neu鈥檔 anuniongyrchol, i benodi neu ddileu mwyafrif o fwrdd cyfarwyddwyr y cwmni
• mae gan aelodau鈥檙 cwmni hwnnw (yn rhinwedd eu swydd fel y cyfryw) yr hawl i ymarfer corff, neu ymarfer corff mewn gwirionedd, dylanwad neu reolaeth sylweddol dros y cwmni

Pwy all ddefnyddio鈥檙 gwasanaeth hwn

Gallwch ddefnyddio鈥檙 gwasanaeth hwn os ydych chi鈥檔 gweithio yn yr endid tramor, neu鈥檔 gweithio ar ei ran.

Mae鈥檔 gyflymach ac yn haws i endid tramor gael ei gofrestru gan yr un asiant a reoleiddir gan y DU a gynhaliodd ei archwiliadau gwirio. Gall y rhain gynnwys sefydliadau ariannol a gweithwyr proffesiynol cyfreithiol.

Efallai na fyddwch yn gallu defnyddio鈥檙 gwasanaeth hwn os:

• mae unrhyw berchnogion llesiannol 芒鈥檜 gwybodaeth bersonol wedi ei diogelu yn Nh欧鈥檙 Cwmn茂au (neu os ydyn nhw鈥檔 aros am ganlyniadau cais)
• mae鈥檙 endid tramor wedi gwaredu eiddo neu dir y DU ers 28 Chwefror 2022

Cysylltwch 芒聽enquiries@companieshouse.gov.uk聽am arweiniad pellach.

Pa wybodaeth y mae angen i chi ei chyflwyno

Bydd angen i chi ddarparu gwybodaeth am yr endid tramor, unrhyw berchnogion llesiannol cofrestradwy, a鈥檙 asiant a reoleiddir yn y DU a gynhaliodd archwiliadau gwirio. Efallai y bydd angen i chi ddarparu gwybodaeth am swyddogion reoli hefyd.

Gwybodaeth endid tramor

Bydd angen i chi ddweud wrthym y manylion yma am yr endid tramor:

• enw
• gwlad lle鈥檌 ffurfiwyd
• cyfeiriad swyddfa gofrestredig a chyfeiriad gohebiaeth
• cyfeiriad e-bost - byddwn yn defnyddio hyn i anfon gwybodaeth bwysig, gan gynnwys rhif adnabod (ID) yr Endid Tramor
• ffurf gyfreithiol a chyfraith lywodraethol
• cofrestr gyhoeddus mae鈥檔 ymddangos arni a鈥檌 rif cofrestru (os oes un ganddo)

Os yw鈥檙 endid wedi gwaredu eiddo neu dir y DU ers 28 Chwefror 2022, bydd hefyd angen iddo ddweud wrthym:

• y weithred neu rif deitl y tir neu鈥檙 eiddo
• dyddiad y cafwyd gwared 芒鈥檙 tir neu鈥檙 eiddo
• manylion unrhyw berchnogion llesiannol ychwanegol neu swyddogion rheoli ar y pryd y cafwyd gwared ar y tir neu鈥檙 eiddo

Gwybodaeth asiantau wedi鈥檌 rheoleiddio yn y DU

Bydd angen i chi ddweud wrthym y manylion yma am yr asiant:

• enw
• cyfeiriad gohebiaeth
• cyfeiriad e-bost 鈥� byddwn yn defnyddio hyn os bydd angen mwy o wybodaeth arnom am wirio gwiriadau
• cyfeiriad e-bost 鈥� byddwn yn defnyddio hyn os bydd angen mwy o wybodaeth arnom am wirio gwiriadau
• corff goruchwylio
• rhif atal gwyngalchu arian-os oes gennych un

Bydd angen i chi hefyd ddweud wrthym enw鈥檙 person sydd 芒 chyfrifoldeb cyffredinol am y gwiriadau gwirio.

Os ydych chi鈥檔 asiant sy鈥檔 cael ei reoleiddio yn y DU, bydd angen i chi hefyd ddweud wrthym:

• pryd gwblhawyd y gwiriadau gwirio
• 别颈肠丑听cod sicrwydd asiant

Gwybodaeth perchennog llesiannol: person unigol

Bydd angen i chi ddweud wrthym am bob un perchennog llesiannol:

• enw llawn
• dyddiad geni
• cenedligrwydd
• cyfeiriad gohebiaeth a chyfeiriad cartref
• y dyddiad y daethant yn berchennog llesiannol i鈥檙 endid tramor
• natur y rheolaeth

Bydd angen i chi ddweud wrthym hefyd:

• os ydyn nhw ar聽Restr Sancsiynau鈥檙 DU
• os oes gan unrhyw berchnogion llesiannol聽eu gwybodaeth bersonol wedi ei gwarchod yn Nh欧鈥檙 Cwmn茂au聽(neu os ydyn nhw鈥檔 aros am ganlyniadau cais)

Gwybodaeth perchennog llesiannol: endid cyfreithiol eraill

Bydd angen i chi ddweud wrthym fanylion yma am bob perchennog llesiannol:

• enw
• cyfeiriad swyddfa gofrestredig a chyfeiriad gohebiaeth
• ffurf gyfreithiol a chyfraith lywodraethol
• cofrestr gyhoeddus mae鈥檔 ymddangos arni a鈥檌 rif cofrestru (os yw鈥檔 berthnasol)
• y dyddiad y daethant yn berchennog llesiannol i鈥檙 endid tramor
• natur y rheolaeth

Bydd angen i chi hefyd ddweud wrthym os ydyn nhw ar聽Restr Sancsiynau鈥檙 DU.

Gwybodaeth perchennog llesiannol: llywodraeth neu awdurdod cyhoeddus

Bydd angen i chi ddweud wrthym y manylion yma am bob perchennog llesiannol:

• enw
• cyfeiriad swyddfa gofrestredig a chyfeiriad gohebiaeth
• ffurf gyfreithiol a chyfraith lywodraethol
• dyddiad y daethant yn berchennog llesiannol i鈥檙 endid tramor
• natur y rheolaeth

Os nad oes modd adnabod perchnogion llesiannol

Os nad oes perchnogion llesiannol, neu os nad ydych wedi adnabod eich holl berchnogion llesiannol, bydd angen i chi roi gwybodaeth i ni am swyddogion rheoli鈥檙 endid tramor. Dyma鈥檙 cyfarwyddwr, rheolwr neu ysgrifennydd cwmni鈥檙 endid tramor.

Rheoli gwybodaeth swyddogion: unigol

Bydd angen i chi ddweud wrthym ni鈥檙 manylion yma am bob swyddog rheoli:

• enw llawn (ac enwau blaenorol, os ydynt yn berthnasol)
• dyddiad geni
• cenedligrwydd
• cyfeiriad gohebiaeth a chyfeiriad cartref
• galwedigaeth (mae hyn yn ddewisol)
• rolau a chyfrifoldebau mewn perthynas 芒鈥檙 endid

Rheoli gwybodaeth swyddogion: corfforaethol

Bydd angen i chi ddweud wrthym y manylion yma am bob swyddog rheoli:

• enw
• cyfeiriad swyddfa gofrestredig a chyfeiriad gohebiaeth
• ffurf gyfreithiol a chyfraith lywodraethol
• cofrestr gyhoeddus mae鈥檔 ymddangos arni a鈥檌 rif cofrestru (os yw鈥檔 berthnasol)
• rolau a chyfrifoldebau mewn perthynas 芒鈥檙 endid

Bydd angen i chi hefyd ddweud wrthym enw llawn a chyfeiriad e-bost rhywun y gallwn gysylltu 芒 nhw am y swyddog rheoli hwn.

Pa wybodaeth y mae angen i chi ei chyflwyno am ymddiriedolaethau

Os yw unrhyw ymddiriedolwyr o ymddiriedolaeth yn berchnogion llesiannol cofrestradwy, bydd angen i chi roi gwybodaeth i ni am yr ymddiriedolaeth honno.

Gwybodaeth ymddiriedolaeth

Bydd angen i chi ddweud wrthym:

• enw鈥檙 ymddiriedolaeth
• pryd sefydlwyd yr ymddiriedolaeth
• pwy o鈥檙 perchnogion llesiannol yr endid tramor sy鈥檔 ymwneud 芒鈥檙 ymddiriedolaeth

Gwybodaeth cyn-berchennog llesiannol

Bydd angen i chi ddweud wrthym am yr holl unigolion neu endidau a arferai fod yn berchennog llesiannol o鈥檙 endid tramor oherwydd bod yn ymddiriedolwr o鈥檙 ymddiriedolaeth. Bydd angen i chi ddweud wrthym:

• enw鈥檙 cyn-berchennog llesiannol
• pryd ddaethant yn berchennog llesiannol
• pryd wnaethom roi鈥檙 gorau i fod yn berchennog llesiannol

Gwybodaeth am unigolion sy鈥檔 ymwneud 芒鈥檙 ymddiriedolaeth

Bydd angen i chi roi gwybod i ni am unigolion sy鈥檔 fuddiolwyr, yn setlwyr, yn grantwyr neu鈥檔 bobl sydd 芒 diddordeb. Bydd angen i chi ddweud wrthym ni:

• eu r么l o fewn yr ymddiriedolaeth
• enw Cyntaf a chyfenw
• dyddiad geni
• cenedligrwydd
• cyfeiriad Cartref a gohebiaeth

Bydd angen i chi hefyd ddweud wrthym ba ddyddiad y daethant yn berson 芒 diddordeb (os yw鈥檔 berthnasol).

Gwybodaeth am endidau cyfreithiol sy鈥檔 ymwneud 芒鈥檙 ymddiriedolaeth

Bydd angen i chi ddweud wrthym am endidau cyfreithiol sy鈥檔 fuddiolwyr, setlwyr, grantwyr neu bobl sydd 芒 diddordeb. Bydd angen i chi ddweud wrthym am y canlynol:

• r么l o fewn yr ymddiriedolaeth
• enw
• prif gyfeiriad swyddfa neu swyddfa gofrestredig
• cyfeiriad gohebiaeth
• y wlad y sefydlwyd ynddi
• cyfraith gyfreithiol a chyfraith lywodraethol
• cofrestr gyhoeddus y mae鈥檔 ymddangos arni a鈥檌 rhif cofrestru (oes un ganddo)

Ni does angen i chi ddweud wrthym am y llywodraeth nac awdurdodau cyhoeddus.

Beth sydd ei angen ar gyfer gwiriadau gwirio

Rhaid i asiant sy鈥檔 cael ei reoleiddio yn y DU gwblhau gwiriadau gwirio ar bob perchennog llesiannol a swyddogion rheoli endid tramor cyn y gellir ei gofrestru. Bydd angen iddo ddarparu cod sicrwydd asiant a datganiad gwirio endid tramor i gadarnhau ei fod wedi gwneud hyn.

Rhaid iddynt fod wedi鈥檜 lleoli yn y DU a鈥檜 goruchwylio o dan Reoliadau Gwyngalchu Arian, Cyllid Terfysgol a Throsglwyddo Cronfeydd 2017. Gallant fod yn unigolyn neu鈥檔 endid corfforaethol, megis sefydliad ariannol neu weithiwr proffesiynol cyfreithiol.

Dod o hyd i asiant a reoleiddir yn y DU i wirio gwybodaeth ar gyfer endid tramor.

Register of Overseas Entities: guidance on registration and verification.

Cod sicrwydd asiant

Bydd angen i鈥檙 asiant sy鈥檔 cael ei reoleiddio yn y DU聽ofyn am god sicrwydd asiant gan D欧鈥檙 Cwmn茂au. Mae hyn yn cadarnhau bod gan yr asiant awdurdodiad i ddatganiadau gwirio ffeiliau ar gyfer endid tramor. Ni allwn gofrestru endid tramor heb god. Gallwch wneud cais am god sicrhau asiant o ddydd Llun 25 Gorffennaf 2022.

Datganiad gwiriadau gwirio endid tramor

Os yw鈥檙 asiant a reoleiddir gan y DU a gynhaliodd y gwiriadau gwirio hefyd yn cofrestru鈥檙 endid tramor, gall gwblhau鈥檙 datganiad hwn fel rhan o鈥檙 gwasanaeth cofrestru. Fel arall, bydd angen iddo聽gyflwyno datganiad gwirio endid Tramor.

Pa wybodaeth fydd yn cael ei dangos ar y gofrestr gyhoeddus

Bydd y rhan fwyaf o鈥檙 wybodaeth a roddir i D欧鈥檙 Cwmn茂au am endidau tramor, perchnogion llesiannol a swyddogion rheoli ar gael i鈥檙 cyhoedd ar y Gofrestr Endidau Tramor.

Ni fyddwn yn dangos:

• cyfeiriadau cartref
• dyddiadau llawn geni - dim ond y mis a鈥檙 flwyddyn fydd yn cael eu dangos
• cod sicrwydd yr asiant
• y dyddiad cwblhawyd y gwiriadau gwirio
• gwybodaeth am ymddiriedolaethau, fodd bynnag gellir ei rannu gyda CHTEF (HMRC)
• cyfeiriadau e-bost

Gwnewch gais i gofrestru endid tramor a鈥檌 berchnogion llesiannol

Bydd angen i chi:

• fewngofnodi i gyfrif T欧鈥檙 Cwmn茂au neu greu cyfrif
• i roi enw a chyfeiriad e-bost rhywun y gallwn gysylltu ag am y cais
• i roi gwybodaeth am yr endid tramor a鈥檌 berchnogion llesiannol neu swyddogion reoli
• i ddweud wrthym am yr asiant a reoleiddir yn y DU a gwblhaodd y gwiriadau gwirio
• i roi gwybodaeth am ymddiriedolaethau (os ydynt yn berthnasol)
• cerdyn credyd neu ddebyd i dalu鈥檙 ffi gofrestru o 拢234 - am y tro, ni allwch dalu gyda chyfrif talu T欧鈥檙 Cwmn茂au

Bydd angen i chi hefyd ddarparu聽cod sicrwydd asiant聽os mai chi yw鈥檙 asiant sy鈥檔 cael ei reoleiddio yn y DU a gyflawnodd y gwiriadau gwirio.

Gallai鈥檙 gwasanaeth hwn gymryd amser i鈥檞 gwblhau. Bydd yn dod i ben os na fyddwch yn ei ddefnyddio am 60 munud. Gallwch arbed eich atebion ac ailddechrau eich cais yn nes ymlaen.

Beth sy鈥檔 digwydd ar 么l i endid tramor gael ei gofrestru

Os derbynnir y cais, bydd yr endid tramor a鈥檌 berchnogion llesiannol a鈥檌 swyddogion rheoli yn cael eu hychwanegu at y Gofrestr Endidau Tramor.

Byddwn hefyd yn e-bostio鈥檙 hysbysiad o gofrestru i鈥檙 endid tramor. Bydd hyn yn cynnwys y rhif adnabod (ID) Endid Tramor, y mae鈥檔 rhaid ei roi i鈥檙 Gofrestrfa Tir pryd bynnag y bydd yr endid yn prynu, gwerthu neu drosglwyddo tir neu eiddo yn y DU.

Os yw鈥檙 cais yn cael ei wrthod, byddwn yn anfon e-bost atoch i roi gwybod i chi beth i鈥檞 wneud nesaf ac ad-dalu鈥檙 ffi gofrestru o 拢234.

Diweddaru gwybodaeth ar y gofrestr

Rhaid i chi ffeilio datganiad diweddaru endid tramor flwyddyn ar 么l cofrestru鈥檙 endid tramor, a phob blwyddyn ar 么l hynny. Mae hyn er mwyn rhoi gwybod i ni am unrhyw newidiadau, neu gadarnhau bod y wybodaeth sydd gennym dal i fod yn gywir.

Rhaid i鈥檙 datganiad diweddaru gael ei ffeilio heb fod yn hwyrach na 14 diwrnod ar 么l y dyddiad dyledus. Gallwch hefyd ffeilio yn gynharach os oes angen i鈥檙 endid tramor ddiweddaru unrhyw wybodaeth.

Dileu endid tramor

Os nad yw endid tramor, neu nad yw bellach yn berchennog cofrestredig (perchennog) eiddo neu dir perthnasol yn y DU, gall wneud cais i gael ei dileu oddi ar y Gofrestr Endidau Tramor.

Byddwn yn gwrthod y cais os yw鈥檙 endid tramor yn dal i gael ei restru ar y gofrestr tir fel perchennog cofrestredig tir neu eiddo yn y Deyrnas Unedig.

Ar 么l i endid tramor gael ei ddileu, ni fydd ei ID Endid Tramor yn ddilys mwyach. Mae hyn yn golygu na fydd yn gallu prynu, gwerthu, trosglwyddo, prydlesu na chodi ei eiddo na鈥檌 dir yn y DU.